Pravděpodobně jste zaznamenali, že se na obzoru rýsuje velká právní a ekonomická rošáda. Nezní to sexy, ale věřte mi, že to je to nejméně sexy téma, které vám může zachránit desetitisíce korun. Nehovoříme o spekulacích, ale o legislativních změnách, které mají vstoupit v platnost v lednu 2026. Přestože do té doby zbývá ještě nějaký čas, ti nejchytřejší už nyní aktivně mění své finanční strategie. Proč? Protože být informován znamená vyhnout se nečekaným ztrátám. Nejde přitom jen o milionáře, ale o každého, kdo má dům, auto nebo spoření.
Jako někdo, kdo sleduje legislativní trendy déle než deset let, mohu potvrdit, že odkládání těchto věcí se nevyplácí. V okamžiku, kdy se zákon dostane do povědomí mas, je obvykle už pozdě jednat. Pojďme se podívat na tři klíčové oblasti, kde aktivní jednání nyní může znamenat velký rozdíl ve vaší peněžence zítra.
1. Optimalizace majetkových převodů – Konec zlatého věku?
Jednou z hlavních změn, o kterých se šušká v kuloárech a které dávají smysl z pohledu státního rozpočtu, je úprava daní z převodu majetku či darovacích daní. I když současné znění zákonů nabízí jistou míru flexibility, je pravděpodobné, že od roku 2026 dojde k zpřísnění podmínek. Zejména se hovoří o darování v rámci rodiny, kde by mohlo dojít k omezení výjimek nebo k posunu hranice osvobození.
Co dělají obezřetní lidé:
- Rychlé majetkové restrukturalizace: Pokud plánujete darovat nemovitost dětem nebo převést podíl ve firmě na člena rodiny, zvažte, zda to neudělat teď. I roční odklad může znamenat stovky tisíc navíc na daních.
- Využití současných darovacích limitů: Mnozí poradci radí využít stávající, benevolentnější definice osvobozených darů. To se týká i větších finančních obnosů.
- Revize předmanželských smluv: Změny mohou mít dopad i na vypořádání společného jmění manželů. Konzultace s právníkem nyní vám zajistí, že vaše dohody zůstanou platné a daňově výhodné.
2. Příprava na Změny v Energetické Náročnosti Budov (PENB)
Celá Evropská unie tlačí na rychlou dekarbonizaci a Česká republika není výjimkou. Nové zákony o kritériích pro energetickou náročnost budov (PENB) se mají zpřísnit dramaticky. Zatímco pro novostavby to už platí, od roku 2026 je reálné očekávat, že přísnější pravidla pro energetickou úspornost zasáhnou i starší domy – zejména při prodeji nebo pronájmu.
Představte si situaci: kupující bude mít silnější páku při vyjednávání ceny, pokud váš dům nebude splňovat nově definované standardy. Investice do zateplení, nových oken nebo tepelného čerpadla, které byste jinak odložili, se najednou stává nevyhnutelnou, chceme-li udržet hodnotu nemovitosti.
Moudrá akce již dnes:
- Pořízení energetického auditu: Nečekejte, až vás k tomu donutí prodej. Audit vám ukáže, kde jsou slabá místa a kde je investice nejefektivnější.
- Čerpání současných dotací: Dotační programy jako Nová zelená úsporám se mohou měnit a zpřísňovat. To, co je dostupné dnes, nemusí být dostupné za rok. Chopte se příležitosti, dokud je!
- Plánování rekonstrukce: Rozložte si finančně náročnou modernizaci do etap. Není nutné dělat vše najednou, ale začít s projektováním a výběrem dodavatelů, dokud nedošlo k masivnímu navýšení poptávky a cen.
3. Strategické Umístění Úspor a Investic – Pohled na Dlouhodobou Daňovou Stabilitu
Třetí oblast se týká správy osobních financí. I když se ministři tváří, že nic drastického neplánují, je zřejmá snaha o sjednocování a zefektivnění výběru daní z kapitálových výnosů. Existuje debata o zavedení vyššího zdanění pro dlouhodobé investice držené v privátních strukturách, ačkoliv detaily zatím nejsou jasné. Nicméně, je to signál, který by neměl být ignorován.
Chytří investoři již nyní diverzifikují své portfolio mimo tradiční české instrumenty nebo zvažují přesun některých aktiv do daňově efektivnějších holdingových struktur (speciálně pro větší majetek), které jsou v současné době jasně definované a chráněné mezinárodními smlouvami.
Klíčové kroky pro rok 2024/2025:
- Rozšiřte své investiční vehikly: Neponechávejte všechny své úspory jen na bankovních účtech. Zvažte využití IŽP (Investiční životní pojištění) nebo stavebního spoření – stále nabízejí daňové výhody, které mohou být v budoucnu omezeny.
- Konzultace s daňovým poradcem: Pro střední a vyšší příjmové skupiny je klíčové mít přehled o struktuře firem a osobních financí s ohledem na možný budoucí “výstřelný” zdanitelný příjem.
- Využití současných limitů na doplňkové penzijní spoření (DPS): Státní příspěvky a daňové úlevy jsou nepochybně ohroženy, jak stoupá tlak na snižování státních deficitů. Maximalizujte své příspěvky v tomto období.
Nepodceňte sílu včasné akce
Legislativní změny se obvykle připravují potichu a vstoupí v platnost s velkou pompou, kdy je už pozdě na reakci. Přistupujte k těmto informacím nikoli jako k hrozbě, ale jako k příležitosti zhodnotit a upevnit vaši finanční pozici. Leden 2026 není daleko. Udělejte si teď čas, konzultujte své plány s odborníky a buďte mezi těmi, kdo novým pravidlům unikají, místo aby se jim podřizovali. Který z těchto tří kroků podniknete v nejbližší době?
