Představte si, že máte v ruce zapomenutou obálku s penězi. Přesně takový pocit vyvolává jedna poměrně nenápadná, ale extrémně účinná daňová úleva, která má naplánováno zmizet. Od roku 2026 už toto kouzlo nepůjde, ale teď, na sklonku roku, máte poslední možnost, jak si z finančního úřadu vzít zpět tisíce korun. A to doslova za pár minut práce. Víte, o čem je řeč?
Nejde o žádné složité optimalizace, ale o jedno z posledních „běžných“ odpočtů, které stát ještě velkoryse nabízí. Mluvíme o možnosti odečíst si od základu daně zaplacené úroky z úvěru na bydlení. I když se to zdá okoukané, právě zde se skrývá kritický detail, který je nutné řešit ještě letos.
Proč je konec roku 2024 a 2025 klíčový? Změna, která bolí
Vláda se rozhodla výrazně dotáhnout šrouby, pokud jde o daňové odpočty spojené s bydlením. Ačkoliv se hypoteční úvěry braly jako posvátná kráva daňových úlev, od 1. ledna 2026 dojde k významné změně. Od tohoto data již nebude možné odečítat si úroky z hypoték a úvěrů na bydlení, které si vezmete PŘEHLÁŠENÉ k danému dni!
Důležité: To neznamená, že se odpočty ruší pro všechny. Pokud jste si hypotéku sjednali a úroky platíte, můžete je odečítat dál, dokud úvěr trvá. Ale pokud plánujete refinancování, dokup pozemku, nebo druhou nemovitost pro bydlení s novým úvěrem, musíte jednat rychle.
Jak získat maximální odpočet, když už “hoří”?
Pravidlo je jednoduché: Abyste si mohli úroky od základu daně odečítat i po roce 2025, musí být váš úvěr na bydlení sjednán (či účelově navýšen) a čerpán do konce roku 2025. Prakticky to znamená, že poslední možnost, jak využít starých pravidel, je vzít si úvěr do konce příštího roku. Ale proč řešit DPH hned?
Většina bankovních poradců vám potvrdí, že hypotéční proces netrvá týden. Od podání žádosti přes odhady, schvalování, až po čerpání (zejména u novostaveb nebo koupě starších nemovitostí) můžeme mluvit o dvou až čtyřech měsících. Pokud nechcete riskovat paniku koncem roku 2025, měli byste začít plánovat nyní.
Praktický krok: Audit vašich finančních plánů
Je čas se podívat do kalendáře a zodpovědět si klíčové otázky:
- Plánujete v letech 2025/2026 rekonstrukci, která by vyžadovala navýšení úvěru?
- Uvažujete o koupi rekreačního bytu, který byste chtěli časem překlopit na bydlení?
- Chcete refinancovat současný úvěr u jiné banky a přitom si ho navýšit?
Pokud je odpověď *ano* alespoň na jednu otázku, pak je načase sjednat novou smlouvu nebo dodatky ještě v roce 2025. Každý rok máte možnost odečíst si až 300 000 Kč zaplacených úroků od základu daně. Při průměrné sazbě daně z příjmů fizických osob (15 %) to může být úspora až 45 000 Kč ročně!
Co dělat dnes, abyste zítra nelitovali
Není třeba hned brát si úvěr, pokud ho nepotřebujete. Ale je nutné si uvědomit, že možnost daňového odpočtu funguje jako skvělá pojistka proti vysokým úrokům, které v budoucnu mohou přijít. A tato pojistka má brzy propadnout.
1. Promluvte si s hypotečním specialistou: I když je váš současný úvěr v pořádku, informujte se na možnosti jeho navýšení nebo refinancování do konce roku 2025, pokud byste peníze potřebovali v roce následujícím. Předčasná informovanost je půl vítězství.
2. Zmapujte trh: Změny ve financování bydlení jsou obrovské, a kdo si myslí, že se ho to netýká, může být v roce 2026 nemile překvapen. Je to, jako když automobilka oznámí, že už nebudou vyrábět váš oblíbený model – pokud ho chcete, musíte objednat do stanoveného data.
Pamatujte, účelem daňových úlev je podpora. Stát se rozhodl tuto podporu v budoucnu omezit, ale ponechal vám časové okno. Využijte ho. Je to jeden z posledních jednoduchých finančních triků, který vám reálně vrátí peníze zpět do kapsy.
Přestanete si platit desetitisíce navíc jen kvůli tomu, že jste to nestihli? To by byla velká škoda. Čas se krátí. Jaký je váš plán pro rok 2025?
